2010年7月22日在四川省第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上
四川省财政厅厅长 黄锦生
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
今年1月，省十一届人大三次会议审查批准了《关于四川省2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案的报告（书面）》。目前，全省和省级2009年财政决算已汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》有关规定，我受省人民政府委托，向本次常委会报告2009年财政决算情况，请予审查。
一、2009年全省及省级财政决算情况
2009年，是新世纪以来我省经济发展最为困难的一年，是全省财政工作经受严峻考验的一年。面对复杂多变的经济形势和异常突出的收支矛盾，全省财政工作在省委的正确领导和省人大的监督指导下，牢牢把握“止滑提速、加快发展”的工作基调，紧紧围绕“保增长、保民生、保稳定”的决策部署，认真贯彻落实积极财政政策，努力促进经济社会发展，为推进“两个加快”和全面建设小康社会作出了积极贡献。
（一）全省财政决算情况。
1.一般预算收支决算及平衡情况。2009年，全省地方一般预算收入完成1174.59亿元，为预算的111.8％，增长22％。上划中央“两税”收入完成473.13亿元，为计划的111.6％，增长11.8％；上划中央所得税收入完成230.53亿元，为计划的104.4％，增长14.4％。全省一般预算总收入完成1878.25亿元，增长18.3％，其中财政经常性收入增长14.1%。全省一般预算支出完成3590.72亿元，为预算的87.1％，增长21.8％。农业、教育、科技等法定支出增幅均高于财政经常性收入增幅。
按现行财政体制和有关政策办理省与中央的财政结算后，2009年全省一般预算决算的平衡情况是：当年地方一般预算收入1174.59亿元，加上中央返还收入208.32亿元、一般性转移支付783.83亿元（其中：原体制补助收入3.43亿元、均衡性转移支付补助289.11亿元、调资转移支付补助168.02亿元、农村税费改革补助52.71亿元以及结算补助、民族地区转移支付、义务教育和缓解县乡财政困难等其他一般性转移支付270.56亿元）、专项转移支付1478.06亿元（含灾后重建补助731.07亿元）、财政部代理发行地方政府债券收入180亿元、国债转贷收入及结余0.3亿元、上年结余收入291.32亿元、调入资金16.89亿元后，总收入为4133.31亿元。总收入减去当年实际支出3590.72亿元、上解中央支出5.73亿元、国债转贷支出及结余0.3亿元、增设预算周转金0.61亿元、调出资金及其他14.35亿元后，年终滚存结余521.6亿元。扣除按政策规定应结转到2010年继续使用的结转项目结余资金524.76亿元，全省累计赤字3.16亿元，其中当年赤字为5.21亿元。
2.基金预算收支及平衡情况。2009年，全省基金收入完成823.69亿元，为预算的393.9％，增长52％；全省基金支出完成828.11亿元，为预算的75.7％，增长24％。本年收入加上中央补助收入105.96亿元、上年结余收入164.83亿元、调入资金12.09亿元后，总收入为1106.57亿元。总收入减去当年实际支出828.11亿元、调出资金12.18亿元后，年终滚存结余266.28亿元。
（二）省级财政决算情况。
1.一般预算收支及平衡情况。2009年，省级一般预算收入完成336.67亿元，为预算的112.4％，增长18.1％。其中：税收收入完成293.32亿元，为预算的107.8％，增长17.9％；非税收入完成43.35亿元，为预算的157.6％，增长19.4％。省级财政经常性收入增长12.3％。省级一般预算支出完成616.1亿元，为预算的70.9％，增长61％。农业、教育、科技等法定支出增幅均高于财政经常性收入增幅，其他重点社会事业支出得到有效保障。
2009年省级一般预算决算的平衡情况是：当年一般预算收入336.67亿元，加上中央返还收入208.32亿元、一般性转移支付783.83亿元、专项转移支付1478.06亿元（含灾后重建补助731.07亿元）、财政部代理发行地方政府债券收入180亿元、国债转贷收入及结余0.04亿元、市（州）上解省8.3亿元、省级上年结余收入115.79亿元、调入资金6.17亿元后，省级总收入为3117.18亿元。总收入减去当年实际支出616.1亿元、上解中央支出5.73亿元、转贷财政部代理发行地方政府债券支出90亿元、国债转贷支出及结余0.04亿元、对市（州）税收返还157.43亿元、一般性转移支付705.31亿元（其中：原体制补助6.64亿元、均衡性转移支付218.76亿元、民族地区转移支付9.33亿元、调整工资转移支付151.32亿元、农村税费改革转移支付55.46亿元、农村义务教育转移支付35.04亿元以及结算补助、缓解县乡财政困难等其他一般性转移支付228.76亿元）、专项转移支付1280.23亿元（含地震灾后恢复重建补助支出576.56亿元）、调出资金9.86亿元后，年终滚存结余252.48亿元。扣除按政策规定应结转到2010年继续使用的结转项目结余资金252.32亿元后，省级净结余为0.16亿元。
2.基金预算收支及平衡情况。2009年，省级基金收入完成82.31亿元，为预算的306％，增长103.2％；省级基金支出完成25.3亿元，为预算的27.6％，增长165.8％。本年收入加上中央补助收入105.96亿元、市（州）上解收入0.13亿元、上年结余收入38.49亿元、调入资金9.87亿元后，总收入为236.76亿元，减去当年实际支出25.3亿元、补助下级支出141.11亿元、调出资金3.83亿元后，年终滚存结余66.52亿元。
以上2009年全省及省级财政决算，请予审查批准。
（三）全省财政工作情况。
一是收支稳定增长，财政稳健运行。2009年，全省财政收入增长呈现“止滑回升、向好发展、质量提升”的积极态势。全省一般预算总收入占GDP的比重为13.3％，与上年基本持平；税收收入占地方一般预算收入的比重达75.5％，比前三年平均水平提高2个百分点；税收增长对一般预算收入增长的贡献率达73.1％，比上年提高1.1个百分点。财政支出继续保持高位增长，支出规模位居全国前列，支出结构继续优化。全省民生保障、产业发展和基础设施建设支出占一般预算支出的比重达77％，比上年提高1.4个百分点；行政成本性支出占一般预算支出的比重为23％，比上年下降1.4个百分点。化债工作取得阶段性成果，2005年底锁定“普九”债务全部化解。总的看来，面对减收增支政策的巨大冲击，财政运行总体平稳，省级财政实现当年收支平衡。
二是增加政府投资，促进经济发展。全省固定资产投资到位资金中，政府性资金达3389亿元，占26.5％。全面完成180亿元地方政府债券发行分配，严格按规定安排使用资金，省本级90亿元注入四川发展，实现资金放大目标，还款来源得到落实。积极推进灾后重建，全省没有任何地方因为财政资金不落实影响重建项目开工建设。减轻社会税费负担超过百亿元，促进企业扩大投资和增加居民消费。落实家电下乡政策，扩大农村消费市场。
三是强化公共保障，落实民生政策。全省可用财力总额达2070亿元，增长14.8％，财政保障整体能力得到提高。全省按财政供养人员计算的人均财力达7.8万元，比上年增加0.9万元；县级人均财力达5.95万元，比上年增加0.75万元。安排拨付“八项民生工程”资金800亿元，惠农补贴、就业促进、社会保障、医疗卫生、义务教育等各项民生政策全面落实，义教教师绩效工资改革、医药卫生体制改革、政法经费保障体制改革等重大改革顺利实施。
四是推进改革创新，提升管理水平。深化扩权强县改革试点，新增32个试点县（市）财政体制平稳对接。启动省级预算编审程序改革，突出政府主导，调整支出结构，取得积极成效。完善政府采购监管机制，采购管理得到加强。建立联合监督机制，整合多部门监管力量，形成监管合力。金财工程应用支撑平台推广顺利，财政管理信息系统得到完善，财政资金运行监控进一步加强。
在总结成绩的同时，必须清醒地看到，当前我省财政改革发展中仍然面临不少困难和问题。主要表现在：一是区域间财政保障能力差异较大，部分基层财政比较困难，自给水平较低，收支矛盾突出。二是财政持续增收基础不牢固，收入结构不尽合理，财政可持续发展问题需要引起高度重视。三是面对公共财政保障范围的逐步拓展，财政监管力量不足、监管方法落后、工作机制不健全的问题比较突出。对于上述问题，我们将在认真分析研究的基础上，采取有效措施逐步加以改进。
二、2010年1至6月全省和省级财政收支预算变动及执行情况
今年以来，面对复杂的外部环境和更加突出的收支矛盾，全省财政部门紧紧围绕省委“两个加快”的目标要求，把握“巩固回升、加快发展”的工作基调，认真落实省十一届人大三次会议精神，努力促进全省经济持续回升，财政运行总体平稳。
（一）1至6月全省及省级财政收支预算变动情况。
省十一届人大三次会议批准的全省地方一般预算收入预算为1303.3亿元，省级一般预算收入预算为373.2亿元，1至6月均未发生变动。
全省支出预算有两项变动：一是上年支出结转结余增列支出预算524.76亿元；二是中央财政下达我省各类专项拨款补助等增加支出预算631.03亿元，两项共计增加支出预算1155.79亿元。全省财政支出预算由年初的2165.09亿元变动为3320.88亿元。
省级支出预算有三项变动：一是上年支出结转结余增列支出预算252.32亿元；二是中央财政下达我省各类专项拨款补助等增加支出预算631.03亿元；三是省下达市（州）专项补助及其他补助等共计624.36亿元，以上品迭后，增加支出预算258.99亿元，省级支出预算由年初的497.51亿元相应变动为756.5亿元。
（二）1至6月全省及省级财政收支预算执行情况。
1.全省财政收支预算执行情况。1至6月，全省地方一般预算收入完成785.99亿元，为预算的60.3％，增长32％。其中，税收收入完成617.03亿元，为预算的61.9％，增长38.9％；非税收入完成168.96亿元，为预算的55％，增长11.8％。上划中央“两税”收入完成294.79亿元，为计划的57％，增长25.3％。上划中央所得税收入完成169.23亿元，为计划的65.7％，增长33.5％。全省一般预算总收入完成1250.01亿元，为计划的60.2％，增长30.6％。全省一般预算支出完成1417.68亿元，为预算的42.7％，增长6.9％。
2.省级财政收支预算执行情况。1至6月，省级一般预算收入完成219.32亿元，为预算的58.8％，增长29.2％。其中，税收收入完成202.75亿元，为预算的61.6％，增长36.7％；非税收入完成16.57亿元，为预算的37.7％，下降22.7％。省级一般预算支出完成281.5亿元，为预算的37.2％，增长15.9％。
三、2010年1至6月财政重点工作开展情况
今年上半年，在省委的正确领导和省人大的监督指导下，全省财政部门积极组织收入，切实保障重点支出需要，在巩固经济回升基础、促进经济发展、推进城乡统筹、努力改善民生、加强财政管理方面开展了大量工作。
（一）继续实施积极财政政策，巩固经济回升基础。
按照中央和省委关于扩大内需和灾后重建的各项决策部署，紧紧围绕推动结构调整和产业升级、推动科技进步和自主创新、推动节能减排和环境保护目标，在促进扩大投资和经济提速发展的同时，促进经济发展方式转变，提升经济发展水平。
一是争取中央代理发行我省地方政府债券。在省委领导的亲自关心和财政部的大力支持下，我省顺利取得中央代理发行地方政府债券资金180亿元，发行规模继续位居全国省（区、市）之首。债券资金的科学合理安排将对我省落实扩大内需政策、促进重大项目建设、加快关键领域发展发挥重要作用。目前，债券项目审核申报和发行准备工作正在抓紧进行。
二是加快推进灾后重建。截至6月底，中央财政下达我省灾后重建资金2156.24亿元，占包干资金的97.9％；省级财政下达预算2023.91亿元，占中央下达资金的93.9％，重灾地区中央基金包干控制数资金预算已基本下达完毕，确保了灾后重建项目资金需要。为加快重建资金执行进度，针对灾后重建资金管理问题，明确了项目结余资金及利息收入使用、基金开支范围等有关政策，提出了对恢复重建融资创新资金的管理要求。
三是支持产业发展和节能减排。根据省委、省政府决定，省级财政新增设立新兴产业发展专项资金，对新能源、电子信息、节能环保、新材料、生物医药、新能源汽车等六大新兴产业发展予以重点扶持。加大自主创新和科技发展投入，累计安排各类科技发展专项资金近7亿元。支持节能减排，安排下达减排补助和办理再生资源增值税退税累计近5亿元，激发企业节能减排的内生动力。
（二）增加“三农”投入，推进城乡统筹发展。
一是加大农业生产扶持力度。按照省委、省政府“321”重点工程建设目标，安排下达中央和省级财政资金17.91亿元，着力推进“再造一个都江堰灌区”、新增100亿斤粮食生产能力、现代畜牧业发展、现代农业产业基地、现代林业产业基地、省级新农村建设示范片等发展战略实施。争取国家农发办对我省农业综合开发增量资金1.65亿元，大力推进中低产田改造、高标准农田建设。
二是落实强农惠农政策。全面完成粮食直补和农资综合直补资金兑付工作，实际兑付补助资金49.3亿元。认真落实农作物良种补贴、农机购置补贴政策，安排下达补贴资金13.8亿元，鼓励农户推广农作物良种，使用先进农机具，提高农业产出水平。推进新村扶贫、劳务扶贫、民族地区扶贫项目建设，落实财政扶贫资金8.59亿元，改善贫困地区生产生活条件。围绕生态环境建设，及时安排下达天然林保护资金7.88亿元，支持农村环境治理。
三是支持农业抗旱救灾。争取中央补助我省特大抗旱经费1000万元，重点用于凉山州、攀枝花等七个重灾市（州）抗旱救灾。下拨省级农业生产救灾资金1300万元，重点解决市（州）灾区人畜饮水困难和抗旱提水种苗补助。与此同时，对受灾严重地区专调抗旱资金2300万元，确保粮食稳产增收。
（三）确保惠民政策落实，促进民生持续改善。
继续以“十项民生工程”为抓手，积极筹措资金，研究细化政策，加强政策衔接，健全完善民生政策体系。
一是强化“十项民生工程”资金保障。按照省委部署，省财政厅认真制定资金筹措方案，统筹平衡项目资金，省级应负担资金全部纳入年初预算安排。加强对下工作督导，确保各级筹资任务落实到位。2010年，“十项民生工程”资金计划安排782.59亿元，比2009年增加55.9亿元。
二是提高保障教育发展水平。及时安排下达农村义务教育保障机制专项资金、城市义务教育免学杂费资金等共计25.45亿元，推进教育助学工程实施，深化农村义务教育经费保障机制改革和城市义务教育免学杂费工作。认真实施民族地区教育发展十年行动和藏区“9+3”免费教育计划，积极促进民族地区教育发展。
三是推进完善社会保障体系。安排拨付中央专项补助资金4.95亿元，确保基础养老金按时足额发放。认真落实企业退休人员基本养老金调整政策，正常参保职工人均养老金水平达到1400元，超出全国平均水平。加大城乡低保资金投入，累计拨付中央和省级城乡低保补助资金36.92亿元。
四是深化就业促进工作。继续执行“五缓四降三补贴”政策，地震重灾区就业援助和失业救助政策执行期限延长至2010底。及时预拨就业专项资金13.14亿元，较上年同期增加3.42亿元，为职业培训、职业介绍等就业扶持工作提供支持，确保就业形势稳定。
五是深化医疗卫生体制改革。积极筹措资金，及时安排拨付资金47.37亿元，城乡居民医疗保障政策得到全面落实。认真做好资助农村低保、五保对象参加新农合和城镇困难居民参加城镇居民基本医疗保险工作，安排下达城市医疗补助资金1.44亿元，安排农村医疗救助资金3.55亿元，努力提高困难群众参保率。
六是落实城乡环境综合整治资金。积极调整支出结构，多方面筹资1.4亿元，建立省级城乡环境综合治理专项工作经费，支持环境综合治理工作。按照规范管理要求，研究制定了相关管理办法，督促指导开展城乡环境综合治理工作。
（四）深化财政管理改革，提高财政保障水平。
一是大力推进财政支出绩效评价。按照“围绕管理目标，反映核心指向，体现地方特色”的原则，继续完善项目支出绩效评价指标体系，提高评价工作的针对性、公正性和精准性。按照“扩面、提质、增效”的要求，选择确定了80个支出大类项目开展绩效评价，涉及省级财政资金达60亿元，占当年省级财政专项资金总额的比重达到20％左右，超过前五年项目数量和评价资金的总和。有序开展部门预算绩效评价试点，积极探索项目绩效评价向部门绩效评价过渡的思路办法。
二是继续加强基层财政能力建设。根据财政部关于加强乡镇财政管理工作的要求，健全完善乡镇财政干部岗位培训、乡镇行政事业单位财务管理、乡村资金监督管理的制度机制，规范乡镇财务管理，加强乡镇财政督导。积极争取中央“一事一议”财政奖补、其他公益性乡村债务清理化解等试点工作支持，积极推进农村综合改革工作。
三是有序实施财政信息公开。按照中央和省委统一部署，研究制定做好预算信息公开工作的指导意见，对财政预算信息公开的主体、载体和范围等作了原则规定。在继续做好财政报告对外公开的基础上，扩大公开内容，拓展公开形式，将2010年省级财政一般预算、基金预算收支预算表予以公开。
四是深入探索财政监督机制。积极发挥财政监督职能，依托日常监管、重点检查和专项核查相结合的监管机制，严格事前核查把关、事中动态监控与事后及时查处，建立灾后重建、扩大内需、民生保障等重点专项资金监督检查的长效机制。上半年，组织开展了对12个县、23个重建项目的资金分配使用情况的专项检查，家电下乡、现代农业、农田水利等各类专项资金重点检查有序开展。启动实施党政机关和事业单位“小金库”治理“回头看”工作，有序开展社会团体和国有及国有控股企业“小金库”治理工作，积极构建防治“小金库”的长效机制。
针对省人大审查财政预算报告时提出的审议意见和决定，认真研究落实整改要求，整改情况已专题向省人大报告。认真办理人大议案和政协提案，注重办前沟通和调查研究，努力把代表委员的建议意见作为推动工作的要求和动力。积极配合审计部门开展财政预算执行情况审计，针对审计检查发现的问题，积极组织开展整改落实。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
当前，我省财政运行中面临的不确定性因素很多，经济社会发展中长期积累的深层次问题正在逐步显现，财政收支矛盾异常尖锐。为确保全年财政收支目标任务的圆满完成，我们将紧紧围绕省委“两个加快”的目标，积极组织财政收入，继续优化支出结构，努力促进全省经济保持平稳较快发展。一是加强税源分析，增强组织收入的主动性，确保财政收入应收尽收，努力实现经济增长财政增收。二是积极筹措资金，推动科技进步和自主创新，支持节能减排和环境保护，扶持优势特色产业发展，促进经济发展方式转变。三是以“十项民生工程”为抓手，确保民生政策落实到位，加快构建公平、公开、科学、透明的民生政策体系。四是加强预算执行管理，严格控制公款出国（境）、公务用车、公务接待经费增长，严格实施预算执行中期评估，加强结余资金管理，加快预算执行进度。五是继续完善政府性债务监管机制，抓紧按照中央要求分级分类清理核实融资平台债务，研究落实规范管理措施。
以上报告，请予审查。
