2007年11月26日在四川省第十届人民代表大会常务委员会第三十一次会议上
四川省财政厅厅长 黄锦生
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受省人民政府的委托，向省十届人大常委会第三十一次会议报告四川省2007年财政预算变动及1至10月预算执行情况，请予审议。
一、1至10月全省及省级财政预算变动情况
（一）全省收支预算变动情况
省十届人大常委会第二十九次会议以来，全省一般预算收入预算未作变动，全省一般预算收入预算仍为670.9亿元。
全省支出预算变动有一项：中央财政增加对我省包括国债补助资金在内的各类专项拨款补助160.49亿元。全省一般预算支出预算在省十届人大常委会第二十九次会议通过的1462.88亿元基础上变动为1623.37亿元。
（二）省级收支预算变动情况
省十届人大常委会第二十九次会议通过的省级一般预算收入预算202.44亿元，未发生变动。
省级支出预算变动有两项：一是中央财政增加对我省包括国债补助资金在内的各类专项拨款补助160.49亿元；二是省增加下达对市（州）和扩权试点县（市）专项拨款补助151.19亿元。以上两项品迭后，省级一般预算支出预算由省十届人大常委会第二十九次会议通过的320.56亿元变动为329.86亿元。
以上预算变动情况，请予审查。
二、1至10月全省及省级预算执行情况
今年以来，我省经济结构进一步优化，发展方式逐步转变，新农村建设和工业强省战略得到有效实施，经济呈现平稳较快增长。前三季度全省生产总值（GDP）7465.1亿元，同比增长14.1％，增速创2000年以来的新高。在此基础上，财政收支预算执行情况较上年同期有较大程度的改善。
（一）预算执行的总体情况
1至10月，全省地方一般预算收入完成672.95亿元，为预算的100.31％，增长35.28％，其中：税收收入完成511.98亿元，为预算的98.49％，增长36.38％；非税收入完成160.97亿元，为预算的106.55％，增长31.39％。上划中央“两税”收入完成304.15亿元，为计划的89.29％，增长19.99％。上划中央所得税完成152.93亿元，为计划的114.24％，增长44.22％。因此，全省财政一般预算总收入完成1130.03亿元，为预算的98.66％，增长31.8％。1至10月，全省地方财政一般预算支出完成1088.77亿元，为预算的67.07％，增长37.84％。
1至10月，省级一般预算收入完成202.53亿元，为预算的100.04％，增长34.51％；省级一般预算支出完成195.75亿元，为预算的59.34％，增长43.44％。
全省基金收入完成397.85亿元，为预算的131.65％，增长172.36％；基金支出完成321.12亿元，为预算的57.33％，增长166.5％。其中：省级基金收入完成47.7亿元，为预算的83.68％；省级基金支出完成38.72亿元，为预算的55.43％。
（二）预算执行的主要特点
一是全省及省级已提前完成全年地方一般预算收入任务。今年以来，我省经济保持了较快增长，前三季度增速创七年来新高，经济增长质量稳步提高。在此基础上，通过各级财税部门的努力，全省财政收入实现了快速增长。前10月，全省和省级收入已分别完成年初预算的100.31％和100.04％，提前两个月完成全年收入任务，这是历年来从未有过的。全省一般预算收入的规模、进度和增幅均创1997年以来的新高。
二是全省及省级财政支出进度继续加快。前10月，全省和省级一般预算支出进度及增幅均比上年同期提高，其中：支出进度分别比上年同期提高1.6个和3.9个百分点，支出增幅分别比上年同期提高17.2个和34.3个百分点。财政支出继续向社会事业发展的薄弱环节和重点建设领域倾斜，全省和省级教育、医疗卫生、社会保障和就业支出增幅均超过30％，全省和省级农林水事务支出分别增长47.3％和20.19％。
三是各级财政发展更加协调。1至10月，省、市（州）、县（市、区）三级财政一般预算收入分别增长34.5％、32.0％和36.2％，基本实现了同步增长，收入增长协调性增强。从财政收入进度看，省、市（州）两级进度的差距为0.4个百分点，比去年同期缩小2.3个百分点。从财政支出看，省、市（州）、扩权试点县（市）支出增幅均超过35％。其中，省、市（州）两级支出增幅的差距为6.8个百分点，比去年同期缩小7.5个百分点。
（三）《监督法》第十八条规定内容的实施情况
1、预算收支平衡情况。从目前的执行情况看，预计全年全省有望实现省第九次党代会确定的财政一般预算总收入占GDP的比重提高1个百分点的目标，全省和省级财政能够实现当年收支平衡。
2、前10月重点支出执行情况。（1）教育支出：全省和省级支出分别为190.92亿元、19.4亿元，支出进度分别为83.28％和73.59％，分别增长33.99％和37.13％；（2）科技支出：全省和省级支出分别为10.92亿元、3.31亿元，支出进度分别为56.25％和61.49％，分别增长29.58％和7.7％；（3）农林水事务支出：全省和省级支出分别为93.52亿元、16.67亿元，支出进度分别为67.9％和59.51％，分别增长47.3％和20.19％；（4）医疗卫生支出：全省和省级支出分别为61.85亿元、5.72亿元，支出进度分别为69.46％和46.65％，分别增长70.05％和40.33％；（5）社会保障和就业支出：全省和省级支出分别为169.34亿元、20.07亿元，支出进度分别为71.27％和54.4％，分别增长32.73％和41.52％。
3、预算超收收入的安排和使用情况。l至10月全省预算执行情况较好，为圆满完成全年收支预算任务打下了良好的基础，全省和省级能够实现较大幅度的超收。根据党的“十七大”精神和省第九次党代会决议以及中央和省有关政策规定，2007年全省及省级超收收入将优先用于富民惠民、改善民生以及支持产业经济发展和化解财政风险等方面支出。
4、部门预算制度建立和执行情况。积极推进了部门预算改革，目前全省各市（州）和各县（市、区）都全面实行了部门预算改革。按照政府收支分类改革的要求，2007年省级部门预算已全部按新的政府收支分类科目编制，单位支出也细化到支出经济分类的款级科目，可以更加清晰地反映部门的各项职能活动和具体开支用途。l至10月，年初提交省人大审议的87个省级单位的部门预算支出进度达到70.8％，其中18个超过80％。
5、省对市、县的财政转移支付情况。今年，省财政继续加大了转移支付力度。目前第一批转移支付增量资金26.94亿元已下达各地，补助总量达到142.75亿元，其中对县级补助128.89亿元，占了90.29％。仅此一项，可使县级人均财力增加1157元，进一步缓解了县乡财政困难，加快了基本公共服务均等化进程。此外，中央财政增加对我省专项拨款补助后，省财政厅与相关部门一起积极制定分配方案，并与省级预算安排的补助资金一起，及时下达到各地区。1至10月，省下达市（州）和扩权试点县（市）的一般预算专项拨款补助259.57亿元，较上年同期增长45.9％，主要用于国债建设项目、扶贫和农业综合开发、农村公路建设、农村义务教育、新型农村合作医疗、城镇基本养老保险、社会就业、城市和农村最低生活保障、救灾救济、动物疫病防控、天然林保护、退耕还林以及农业生产资料补助等方面的补助支出。
6、省人大关于批准预算的决议的执行情况。今年是《各级人大常委会监督法》实施的第一年，为切实贯彻落实好省人大和省人大常委会审查财政预、决算报告时提出的审议意见和决定，省政府高度重视，责成有关部门认真研究，积极整改，并将有关情况及时向省人大进行了专题报告。认真办理省人大议案和省政协提案，虚心倾听代表、委员们的建议，主动接受质询。对财政报告及其附表、解释材料等内容作了进一步的补充和完善，以方便代表、委员们审议。同时，积极配合审计部门开展财政预算执行情况及相关专项资金审计工作，对审计部门提出的审计意见和决定，及时进行了整改落实。另外，我们还按照省人大的决定，加大财政政务公开力度，健全财政政策、资金分配和项目选择公开、公示制度，完善群众监督机制。对农村沼气、旱山村集雨节灌和扶贫项目等8个专项资金分配政策、依据和结果，以及政府采购信息和结果等内容，在公开媒体上进行了公告、公示。对部分管理办法及专项资金分配事项，进行了听证、论证。
三、今年以来财政重点工作开展情况
今年以来，在省委的正确领导下，各级政府认真贯彻落实党的“十七大”和省第九次党代会的精神，以及省人大和省人大常委会关于财政预、决算的各项决议，按照“坚持科学发展，构建和谐四川”的要求，扎实推进财政管理与改革工作，确保了财政收入的稳定增长和财政支出结构的进一步优化，促进了全省经济的又好又快发展和社会事业的全面进步。
（一）深化公共财政改革，完善管理体制与机制
各级以实施政府收支分类改革为契机，按照公共财政的基本要求，进一步深化了财政改革，强化了财政管理。
全面启动农村综合改革。今年2月份，我省全面启动了农村综合改革，在乡镇机构改革、农村中小学布局及用人制度改革有序开展的同时，完善了农村义务教育的投入保障机制。积极推进了县乡财政管理体制改革，在有条件的乡镇实施了较为规范的分税制财政管理体制。同时，在139个县（市、区）开展了“乡财县管”改革试点，纳入试点乡镇3398个，占全省的72.8％。另外，乡村债务的控债化债工作也在积极开展中。
实施扩权强县试点财政管理体制改革。根据省委开展扩权强县试点工作的决定，省政府出台了《关于扩权试点县财政管理体制改革的意见》，对27个试点县（市）实行与市相同的分税制财政管理体制。从9月份起，财政管理已按照新体制正式运行，税收收入和非税收入库款报解、省对地区的财力性补助和专项补助指标管理、资金调度等管理事项，均已按照省直接对试点县（市）的新体制运行，目前各项工作进展顺利。
建立农村义务教育债务化解机制。省委、省政府最近决定，从今年起用3年左右的时间，基本化解全省农村义务教育“普九”债务。为此，省财政厅专门进行了工作部署，制定了实施方案，并按照“先化解、后奖励”的原则，建立了以正向激励、逆向约束为基本导向的化债激励机制。省财政厅正在积极筹集对各地的化债激励性财力补助资金，兑现奖励政策。
深化预算制度改革。在部门预算改革方面，加强了预算单位基础信息库和项目库建设，继续开展了绩效考评试点工作，深化了部门预算编制、执行与监督。在非税收入解缴改革方面，19个市（州）、127个县启用了非税收入收缴管理系统，征收资金同比增长50.7％。在国库支付改革方面，启动了省级预算单位公务卡试点；拓宽了国库动态监控系统的监控范围；清理撤销了省本级单位银行账户1421个。在政府采购方面，出台了政府采购供应商质疑处理、投诉处理、社会代理机构考核、当事人行为规范等4个规范性管理办法，开发了电子评标系统，完善了相关管理措施。前9月，全省政府采购金额同比增长34％。
完善财政一般性转移支付办法。今年省财政继续按照关注民生、保障运转的要求，进一步完善了一般性转移支付办法。在原有保障范围的基础上，新增了农村低保、城镇居民基本医疗保险试点、乡镇（社区）卫生院和村卫生站支出以及村级道路建设等8项涉及民生方面的支出因素。合理确定基本支出定额体系，适当调增统筹城乡综合配套改革试点地区农村基本公共服务和社保体系建设方面的支出。
（二）保障和改善民生，促进社会和谐
各级财政按照“富民惠民、改善民生”的要求，进一步优化支出结构，加大公共服务领域投入，大力实施“十大惠民行动”，尽力保证“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的必要支出需求，保障了人民基本生活，促进了社会和谐。
积极落实“十大惠民行动”资金。年初，省委出台了“十大惠民行动”计划，大力实施民心工程，着力改善民生状况。全年全省资金安排总量达到309.26亿元，其中省级安排43.72亿元。截止10月底，全省资金执行总额达到289.94亿元，占资金安排总额的93.75％。其中，最低生活保障行动、教育资助行动、医疗保障行动、安全饮水行动、农民工培训行动、扶贫解困行动、生态环境保护行动等7项行动，资金执行均已超过全年资金安排总额。此外，为了推动阿坝州扶贫开发和综合防治大骨节病试点工作和甘孜州“富民安康”工程，省财政积极筹措资金，确保了相关工作的顺利开展，有力地支持了民族自治地方经济社会事业的发展。
努力提高特定对象的生活保障水平。一是为了降低猪肉等食品价格上涨给城市低保对象基本生活造成的影响，从8月份起全省提高了城市居民低保标准；并从10月份起增发了3个月的临时救助金。二是推进了农村居民最低生活保障制度的实施。到9月底全省205.12万农村居民享受了低保补助，资金支出3.58亿元，累计人均月补助水平21.46元。三是从8月份起按月人均增加160元的标准，提高企业退休职工的养老金。四是从1月份起按月人均增加50元的标准，提高60年代初期精简退职老职工生活困难救济标准。此外，还落实了亏损两年以上省属企业所办中小学退休教师待遇补差政策，调整了企业军转干部生活困难补助标准。
认真落实就业扶持政策和廉租住房补贴政策。安排落实专项资金，完善支持自主创业、自谋职业、增加就业的财税政策，认真落实职业培训、职业介绍补贴以及就业援助等各项就业政策。不同程度地解决了国有企业下岗职工出“中心”的历史遗留问题。目前省财政正在加紧落实廉租住房保障对象租赁补贴政策，并已在计算今年对地区的一般性转移支付时，将城镇廉租房建设支出纳入了标准支出的计算范围。
大力支持教育和文化事业发展。一是继续深化农村义务教育经费保障机制改革，全省各级在财政预算中足额落实了应由本级承担的资金。今年，享受免费教科书学生人数较上年增加42万人，并保障了进城务工农民工子女接受义务教育。二是增加民族地区教育“十年行动计划”专项资金支出1亿元，使专项资金增加到5亿元。三是确保了高校生均预算内事业经费拨款逐年增加，建立了中高等普通学校和职业学校家庭经济困难学生资助政策体系。秋季学期安排资金7.18亿元，使88.8万人次学生享受了国家助学金、励志奖学金。四是实施文化信息资源共享工程，并支持了广电“村村通”、“万村书库”等农村文化工程建设。
积极支持城乡医疗卫生事业发展。中央和省级补助新型农村合作医疗制度试点资金17.23亿元，扩大了试点范围，试点县由上年的73个增加到今年的145个。按照中央的统一部署，启动了成都、攀枝花和广元等三市城镇居民基本医疗保险试点工作。按照标准化建设要求，结合国债资金，安排专项资金对我省乡镇建制卫生院进行了设备配备。给予城市社区公共卫生专项补助1.35亿元，基本建成功能较完善的社区卫生服务机构261个，提供服务覆盖城市居民816.7万人。
（三）转变财政支持方式，促进经济又好又快发展
各级财政按照科学发展观的要求，通过财税政策和资金引导，突出新型工业化发展方向，积极支持大企业大集团、产业集群、民营经济和县域经济的发展，努力实施“工业强省”战略。
大力支持科技自主创新。前10月全省科学技术支出10.92亿元，增长29.58％。在省级应用技术研发资金的安排上，加大了对企业自主创新、中药现代化建设和农业科技等领域的支持，促进了产学研结合。及时下达科技型中小企业技术创新资金1086万元，扶持创新项目63个。实施了科技富民强县专项行动计划。
支持缓解交通基础设施的瓶颈制约。1至10月，提供农村公路贴息资金1亿元，争取中央车购税补助资金19亿元，整合民族开发、扶贫开发、以工代赈等涉农资金，有力地支持了我省农村公路建设。积极探索财税政策引导、股权转让和BOT等高速公路建设资金筹资与投入新模式，支持高速公路发展。
大力实施工业强省战略。认真落实今年新出台的促进民营经济及县域经济发展、工业园区建设、工业品牌建设、中小企业信用担保体系建设等一系列支持政策，促进工业经济的大发展。加大了对工业发展资金投入，积极支持国企改革、企业技术改造、技术创新。在“扶小”的同时，促进了大企业的“做大”。
积极支持服务业的发展。大力支持内贸流通业发展，尤其是农村市场建设，进一步增强服务业对经济增长的拉动作用。继续支持“万村千乡”、“双百市场”、“双进工程”等一系列市场工程，努力提高农村消费水平和消费能力。增加旅游发展资金投入，引导社会资金发展旅游业，努力实现旅游产业发展新跨越。
积极支持生态环境保护与可持续发展。全省环境保护支出18.76亿元，开展了天然林保护、污染防治等在内的生态建设与环境保护。安排省级环保资金4.4亿元，开展环境监测、监察监管及应急能力建设、污染源普查及土壤污染状况调查，实施节能减排、大气污染及水污染治理、生态自然保护和农村小康环保行动示范工程等。在省级工业发展资金中，安排了工业节能支出。
（四）支持新农村建设，促进城乡统筹发展
按照统筹城乡发展的要求，进一步完善财税政策和管理手段，支持农村地区、民族地区的发展，积极支持成都、自贡、德阳、广元等四个市开展统筹城乡综合配套改革试点。
积极支持新农村建设。支持150多个村开展了新农村村庄整治规划，补助红层找水打井和农村饮水安全资金2.33亿元，解决了近150万人的饮水困难和51.4万人的饮水安全问题。安排资金3.99亿元，启动了797个贫困村的新村扶贫工程；提供资金3.28亿元，支持农村沼气池建设和农民工培训。安排专项资金5000万元，完成4485户地质灾害易发地区群众避险搬迁安置。
努力促进现代农业建设。一是安排优势产业发展资金、农民专合组织资金、贷款贴息及中小企业发展专项资金，支持农业产业化发展和农业产业结构调整。二是各级财政分别安排“金土地”工程和土地治理资金11.27亿元、水利资金17.78亿元，加强了农业基础设施建设。三是安排良种补贴、能繁母猪补贴、农机具购置补贴等直补资金9.87亿元，促进农业增产增收。四是省财政筹集资金10.51亿元，支持防灾救灾和重大动物疫病防治。五是拨付1.82亿元保费补贴资金，支持开展政策性农业保险试点。
积极引导农业资金投入。整合资金支持相关产业发展，并在支农资金整合方面开展了卓有成效的工作。一是探索“国家农业综合开发引导支农资金统筹支持新农村建设”的开发模式。二是推进支农资金整合试点。今年中央和省级试点县数量较上年增加4个，试点资金增加2500万元。三是支持开展农业信用担保、生猪（奶牛）贷款担保风险补助制度试点工作，引导农业资金投入。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
今年只剩下一个多月的时间，我们将在省委的正确领导和省人大的监督支持下，认真贯彻落实“十七大”精神，继续抓好财政收入征管工作，切实加强财政支出监管，厉行节约，尽力压缩人、车、会等一般性支出，努力降低物价上涨对财政支出所带来的不利影响。严格预算约束，加强对财政专项资金尤其是涉及民生方面资金的监督检查，确保“十大惠民行动”资金保障任务的圆满实现。同时，加快支出预算执行，合理安排超收收入，增强财政对经济社会事业发展的支撑和保障作用，确保省十届人大第五次会议和省第九次党代会确定的各项目标任务的圆满完成。
以上报告，请予审议。